2019年度

河坝镇龙庙小学部门决算

公开时间：2020年10月 17日

目    录

第一部分 部门概况 9

一、基本职能及主要工作 9

二、机构设置 9

第二部分 2019年度部门决算情况说明 10

一、收入支出决算总体情况说明 10

二、收入决算情况说明 10

三、支出决算情况说明 10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 13

八、政府性基金预算支出决算情况说明 15

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 15

十一、其他重要事项的情况说明 15

第三部分 名词解释 20

第四部分 附件 23

附件1 23

附件2 25

第五部分 附表 26

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分 部门概况

本职能及主要工作

实施小学义务教育，促进基础教育发展。 小学学历教育（相关社会服务）。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、教育教学效果显著。

一年来我校全面贯彻党的教育方针，加强对学生的日常教育，注重学生品质的培养，注重对学生的潜移默化，让学生在日常生活、学习中得到品质的提升。加强教学管理工作， 教务处做好各种教学常规管理，做到抽查、周查与月查相结合。教师注重对学生的培优补差，赢得了教学效果的不断提升。

2、重视校园文化建设，促进学校内涵发展。

校园文化包括物质文化和精神文化。在物质文化建设方面，我们根据学校校园的实际，结合乡村少年宫积极开展活动，新购补充了部分设施设备器材。在精神文化方面，我校开展了硬笔书法特色创建活动，学生的书写水平有大幅提高。学校还组织了乒乓球、篮球、武术、田径、器乐、合唱、毛笔书法、美术等课外活动小组，这样的活动不仅丰富了学生们的课余生活，也给学校留下一道靓丽的风景。

3.优化教师队伍建设，教师发展成效显著。

一年来参加县级教学培训观摩活动的15人次，参加县级各学科专题研讨会的有5人次。抓好教师素质年活动和校本培训工作，做到有计划、有目标、有措施、有总结，全体教师积极参与，此项工作受到上级领导的一致好评。注重校本教研，学校组织成立了2个教研组，要求每个组都要有自己的校本教研课题，人人参与校本教研课题的研究，取得一定成效。

4.圆满完成党委政府交办任务。

在县教科体局，地方党政领导下，克服困难，通力协作，在顺利完成学校教学任务的前提下，为河坝镇脱贫攻坚工作贡献了一份力量。

构设置

   按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。纳入2019年部门决算编报范围的单位1

个---南部县河坝镇龙庙小学。无下属二级预算事业单位。机构设置情况如下：南部县河坝镇龙庙小学经南部县教科体局批准设立，财政全额拨款、独立核算的事业单位。单位现有校长 1 名，副校长 1 名，中层部门负责人3人（教导、信安）
第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计324.16万元，支出317.06万元，年末结转和结余7.10万元。与2018年相比，收入总计增加23.32万元，增长7.19%，主要变动原因是教职工工资福利增加。

二、 入决算情况说明

2019年本年收入合计324.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入314.46万元，占97.01%；政府性基金预算财政拨款收入2.5万元，占0.80%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.10万元，占0.03%。

三、 出决算情况说明

2019年本年支出317.06万元，其中：基本支出293.74万元，占92.64%；项目支出23.32万元，占7.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入324.16万元，支出317.06万元，年末结转和结余7.10万元。与2018年相比，收入总计增加23.32元，增长7.19%，主要变动原因是教职工工资福利增加。

般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出314.46万元，占本年支出合计的99.18%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加23.92万元，增长7.61%。主要变动原因是教育支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出314.46万元，主要用于以下方面:教育支出265.01万元，占84.27%；社会保障和就业支出33.71万元，占10.72%；医疗卫生支出15.74万元，占5.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

019年一般公共预算支出决算数为314.46完成预算100%。其中：

1、205教育支出：决算为265.01万元，完成预算100%，其中：

（1）教育2050201学前教育: 支出决算为0.4万元，完成预算100%。

（2）教育2050202小学教育：支出决算为260.86万元，完成预算100%。

（3）教育2050203初中教育：支出决算为3.75万元，完成预算100%。

（4）教育2050299其他普通教育：支出决算为0万元，完成预算100%。

2、208社会保障和就业支出: 决算为33.71万元，完成预算100%，其中：

（1）2080505基本养老保险：支出决算为29.42万元，完成预算100%。

（2）2080801死亡抚恤：支出决算为3.09万元，完成预算100%。

（3）2081199其他残疾人事业：支出决算为2.41万元，完成预算100%。

3、医疗卫生与计划生育210:支出决算为1.2万元，完成预算100%，其中：

（1）2011102事业单位医疗：支出决算为15.74万元，完成预算100%。

（2）2011103公务员医疗补助：支出决算为5.15万元，完成预算100%。

一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出293.63万元，其中：

人员经费270.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费23.49万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无公务接待费。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。主要用于……

其他国内公务接待支出0万元，主要用于……

政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出2.5万元。其中：

（1）2120801征地和拆迁补偿支出0万元。

（2）2296004用于教育事业的彩票公益支出2.5万元。

九、

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对1项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按照预算绩效管理要求本部门对 2019 年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标 2个，涉及财政资金20.26万元，覆盖率达到 100%。达到预期目标。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“农村教师生活补助”“贫困住校生活补助及幼儿保教费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1.农村教师生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目预算数12.08万元，执行数为12.08万元，完成预算的100%。通过项目实施，有利于改善农村教师的生活质量，提高农村教师生活水平，增强农村教师坚守边区的信心和决心。

2.贫困住校生活补助及幼儿保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.90万元，执行数为6.90万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保了贫困生有书读不失学，改善了贫困生的生活条件，增加学生营养。有利于学生健康成长，顺利完成学业，有力支持了山区教育事业.发现的主要问题：贫困生人数多，财政拨款少，不能让每一位贫困生都能享受到补助。下一步改进措施：向财政申请增加拨让每一位贫困生都能享受到补助。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《南部县河坝镇龙庙小学2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

“农村教师生活补助”“ 贫困住校生活补助及幼儿保教费”项目开展了绩效评价，《南部县河坝镇龙庙小学“农村教师生活补助”“ 贫困住校生活补助及幼儿保教费”项目2019年绩效评价报告》见附件。

一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年本部门不属于行政单位或参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，南部县河坝镇龙庙小学政府采购支出总额0万元，本单位没有实施政府采购，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本部门无车辆；无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备，全部为电脑、打印机等日常办公设备。

词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附  件

附件1

南部县河坝镇龙庙小学2019年部门整体支出 绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

南部县河坝镇龙庙小学校经县教科体批准设立，财政全额拨款、独立核算的事业单位。单位现有校长 1 名，副校长 1 名，中层部门负责人 3 人（教导、信安）

（二）机构职能。

实施小学义务教育，促进基础教育发展。 小学学历教育（相关社会服务）。

（三）人员概况。

2019年本单位编制人数26人，实有在编人员20人，特岗教师6人，门卫1人，宿管员1人、炊事员2人,退休人员31人，在校学生142人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本部门一般公共预算财政拨款收入314.46万元，政府性基金预算财政拨款收入2.5万元，年初财政拨款结转和结余0万元，财政拨款收入总计316.96万元

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本部门一般公共预算财政拨款支出316.96万元（其中：基本支出314.46万元，项目支出2.5万元），年末财政拨款结转结余0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

按预算绩效管理体系要求，精准编制学校财政资金预算，制定学校的绩效目标，全面深入开展学校整体支出绩效管理工作，通过绩效管理将预算资金安排与学校整体履职情况结合起来，进一步强化支出责任，提高财政资金使用效益。严格控制预算资金支出进度。通过实施单位整体支出绩效管理.从运行成本、管理效率、履职效能、社会效益、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，综合衡量学校整体及教学业务实施效果，对提升学校整体管理和绩效水平起到了积极促进作用。通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，学校整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性都明显增强，切实提升了学校整体支出效益，有力推动了各项工作开展，实现了部门预算管理总体目标。

（二）专项预算管理。

“农村教师生活补助”、“学生营养改善计划”、“ 贫困住校生活补助及幼儿保教费”专项预算项目程序严密，规划科学合理，结果符合预期目标，分配科学，分配及时，专项预算绩效目标顺利完成，实施绩效无违规行为。

（三）结果应用情况。

学校履行职责职能,严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：

 一方面资金使用效益高。表现在:一是保障了教职工工资,津补贴和追加工资的及时足额发放,没有出现拖欠教职工工资,离退休费用等现象；二是保障了各项工作的正常运转,资金支付正常；三是财政供养人员控制较好；四是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。

 二方面资金使用社会效益好。一是保障了贫困生生活补助及时足额发放。二是保障了营养餐工作顺利实施。三是学生食堂改造工程顺利完成，改善了办学条件。根据学校整体支出绩效评价指标规定的内容，经评价组综合评价，学校2019年度整体支出绩效评为“优 ”，师生及家长社会反映良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。经评价组综合评价，学校2019年度整体支出绩效评为“优 ”。

（二）存在问题。

由于临聘的工人较多，进而导致日常经费开支增加。加上现代化设备的使用率提高，致使水电费的支出成倍增长，以致经费预算不足，造成学校的经费使用不尽合理。由于专业业务水平不高，对于固定资产的管理和入账不够规范合理。

贫困生人数多，财政拨款少，不能让每一位贫困生都能享受到补助。我校属于薄弱学校，生源少，公用经费严重不足，下一步改进措施：向财政申请增加拨款让每一位贫困生都能享受到补助及保证学校正常运转。

（三）改进建议。

1、能够足额安排财政预算，确保各常工作的开展.

2、加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行相关培训，以提高业务知识水平。

附件2

2019年“农村教师生活补助”、“贫困住校生生活补助、幼儿保教费”项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

在2019年度137人次贫困生享受生活补助及幼儿保教费6.90万元，28名义务教育阶段教师享受农村教师生活补助12.08万元。贫困生享受生活补助的学生必须实行本人申请，班级评议，所在村委会确认家庭困难，班主任老师及学校领导审核，教科体局学生资助中心审批，7天公示无异议后足额打卡发放。农村教师生活补助按照上级要求，由南部县财政局直发打卡，有效地保障了教师的合法权益。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

贫困生生活补助及幼儿保教费及时足额打卡发放，家长放心，让社会满意。农村教师生活补助由南部县财政局直发打卡，有效地保障了教师的合法权益。

（二）绩效分析

1．项目决策

必要性：农村贫困学生家庭困难，有失学的风险。农村贫困地区学生营养不良，不利于学生成长。

可行性：中央及地方财政支持，政策保障，群众监督。

绩效目标设置情况：137人次贫困生享受生活补助，28名义务教育阶段教师享受农村教师生活补助，严格按政策执行，科学管理，按程序操作。

2．项目管理

资金分配情况：按教科体局学生资助中心审批的花名册足额发放，小学及幼儿园贫困生每生每期享受500元生活补助。初中贫困生每生每期享受625元生活补助。28名义务教育阶段教师按照每人每月400元农村教师生活补助发放。3．项目绩效

项目目标完成情况：在2019年度137人次贫困生享受生活补助6.90万元，28名义务教育阶段教师享受农村教师生活补助12.08万元。让贫困生享受生活补助，解决了他们的实际困难，确保贫困生有书读，不失学，顺利完成学业。改善农村教师的生活质量，提高农村教师生活水平，增强农村教师坚守边区的信心和决心。

四、 存在主要问题

贫困生人数多，财政拨款少，不能让每一位贫困生都能享受到补助；农村教师生活条件差，编制配置不够，教师教学任务重；财政不支付临聘人员及工人工资，造成学校资金紧张，运转困难。

五、 相关措施建议

加大农村教师生活补助资金的投入，让优质教学资源在农村能留得住。

第五部分  附 表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表